Previsão de fluxo de caixa: o que é e como preparar por meio de 4 etapas?

A previsão de fluxo de caixa é muito importante para a sua empresa evitar prejuízos e também potencializar os lucros.

O fluxo de caixa é o cálculo das entradas e saídas de uma empresa, a partir dele você consegue visualizar como será o futuro do seu negócio. Por exemplo, uma fábrica de janelas percebeu que o modelo retangular não está saindo muito.

Logo, é possível diminuir a produção desse modelo, tendo em vista que gerará um estoque parado.

Diferente do fluxo de caixa que se pauta nas entradas e saídas, esse modelo tem como objetivo pensar em como os dados presentes nesse fluxo aparecerão no futuro e, a partir disso, traçar metas. Neste artigo, você entenderá com detalhes a previsão do fluxo de caixa e aprenderá a executá-lo seguindo 4 etapas.

O que é previsão do fluxo de caixa?

Em primeiro lugar, é importante entender o fluxo de caixa, que nada mais do que um cálculo que considera todas as entradas e saídas de uma empresa.

Já a previsão do fluxo de caixa, utiliza como base o anterior para realizar previsões de estoques, investimentos, despesas e afins.

Em outras palavras, é uma forma de você descobrir se é o momento de avançar ou recuar. É o termômetro da sua empresa, portanto não deixe de aplicar o fluxo de caixa e desenvolver essa previsão.

Conheça alguns benefícios da previsão do fluxo de caixa

O fluxo de caixa é importante para potencializar o lucro e reduzir prejuízos, mas além dessas duas vantagens, esse método apresenta também outros pontos positivos. Confira abaixo!

Traz alertas prévios de quedas no fluxo de caixa para que a administração possa reverter a situação;
Apresenta o valor necessário para financiar as atividades da empresa;
Sintetiza o impacto de todas as atividades nos negócios;
Ajuda na monitoração dos custos;
É um método que passa confiança ao investidor ou instituição financeira que é responsável por auxiliar no financiamento.

Quatro etapas para previsão do fluxo de caixa

Aprenda, a seguir, como realizar a previsão do fluxo de caixa da sua empresa executando quatro etapas.

Identificação das entradas de caixa: o primeiro passo é anotar todas as entradas da sua empresa. Exemplo: vendas em dinheiro; cobrança; fundos emprestados; venda de ativos;
Identificação das saídas de caixa: posteriormente, coloque todas as saídas da sua empresa para visualizar todos os gastos, como pagamento dos salários dos funcionários; compra de materiais para trabalhos ou estoque; custos operacionais; pagamento de empréstimos;
Cálculo do fluxo de caixa líquido: diz respeito ao valor disponível, para calcular basta usar a seguinte fórmula: fluxo total de entradas no caixa – fluxo total de saídas do caixa = fluxo de caixa líquido
Ajuste dos saldos bancários: é importante também considerar os saldos bancários.

Os erros mais comuns da previsão de fluxo de caixa

Conheça abaixo os erros mais comuns na previsão de fluxo de caixa.

Anotar errado as entradas e saídas;
Não ser pragmático e realista ao analisar os resultados;
Não aplicar o método com frequência;
Desconhecimento do ciclo financeiro e operacional da sua empresa.

Apresente a estrutura da previsão de fluxo de caixa

Atividades operacionais: são os gastos do dia a dia da empresa, energia elétrica, água, transporte, receitas de vendas, despesas…
Atividades de investimento: são os investimentos que a empresa faz, por exemplo, compra de equipamentos, móveis, aplicações e muitos mais;
Atividades de financiamento: é relativo a todas atividades de financiamento como amortização de empréstimos.

Qual a diferença entre Demonstração de Fluxo de Caixa (DFC) e a Demonstração do Resultado do Exercício (DRE)

A Demonstração do Fluxo de Caixa (DFC) é responsável por apresentar o valor disponível que a empresa tem, a partir das entradas e saídas.

Já a Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) trabalha com o lucro e o prejuízo de uma empresa, em outras palavras, nesse modelo você conseguirá entender mais sobre o lucro do seu negócio.

Como a EJFGV pode te ajudar a aplicar a previsão de fluxo de caixa?

Para aplicar a previsão do fluxo de caixa, conforme explicado, basta seguir as quatro etapas apresentadas e depois refletir acerca dos dados e resultados.

No entanto, caso você tenha dificuldade ou dúvidas nesse processo, você pode entrar em contato com o serviço operacional da EJFGV. Nós estamos prontos para te ajudar!

Aguardamos o seu contato. Enquanto te respondemos, aproveite para ler outros artigos do nosso site!